BIP - Przedszkole nr 16 - Integracyjne w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 

ZA 2017 R.

============================================

 

 

 

DOTACJE

 

Rozdział 80104

Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań

w zakresie wychowania przedszkolnego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i ich pochodne

w kwocie zł 3.065.383,95 i na wydatki rzeczowe w kwocie zł 244.828,05. Środki zostały wykorzystane w 99,9 % wynagrodzenia wraz z pochodnymi i w 100 % wydatki rzeczowe.

 

 

ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH

 

 

Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 63.051,- zrealizowano w 93,2 %, tj. w kwocie zł 58.783,49, zgodnie z faktycznymi potrzebami na pomoc zdrowotną dla nauczycieli

zł 15.676,20 , świadczenia BHP zł 32.184,71 i wyżywienie personelu zł 10.922,58;

 

 

WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ

 

 

Rozdział 80104 - plan roczny /bez części pokrytej przez dotację celową z budżetu państwa/ w wysokości zł 18.757.454,- zrealizowano w 98,8 %, tj. w kwocie zł 18.525.908,06;

kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 264.546,66

kwota wypłaconych odpraw emerytalnych - zł 190.573,64

Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 3.706.957,- zrealizowano w 100 %, tj.

w kwocie zł 3.706.956,65;

 

 

 

WYDATKI BIEŻĄCE

 

 

Rozdział 80104 - plan roczny /bez części sfinansowanej z dotacji celowej z budżetu

państwa/ w wysokości zł 7.500.526,- zrealizowano w 91 %, tj. w kwocie zł 6.828.783,08.

Najniższe wykonanie wystąpiło:

- w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (84,3 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel,

- w paragrafie 4300 – zakup usług pozostałych (93,1 %), z tytułu niezrealizowania faktycznie

zapłaconych zajęć dodatkowych dla dzieci,

- w paragrafie 4260 – zakup mediów (90,9 %), dzięki sprzyjającym warunkom atmosfery- cznym powstały oszczędności;

Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 143.161,- zrealizowano w 90,8 %, tj. w kwocie zł 129.940,41.

Najniższe wykonanie wystąpiło w paragrafie 4240 – zakup pomocy dydaktycznych (86,3 %), w paragrafie 4270 – zakup wyposażenia (48,1 %) i w paragrafie 4300 – zakup usług pozostałych (80,4 %), zgodnie z faktycznym zapotrzebowaniem placówek.

 

 

WYDATKI MAJĄTKOWE

 

 

SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2017 rok – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104

1. Nazwa zadania: wg tabeli

2. Numer zadania:

3. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie

przedsięwzięcia: wg tabeli

4. Poniesione wydatki:

 

Placówka	Nazwa zadania	§	Sposób finansowania	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% wykonania
P Nr 1	Piec konwekcyjno – parowy	6060	środki budżetowe	15.600	20.787	20.787,00	100 %
P Nr 3	Wykonanie instalacji klimatyzacji	6050	środki budżetowe		7.644	7.643,39	100 %
P Nr 7	Kuchnia gazowa Robot wielofunkcyjny Pierwsze wyposażenie nowo otwartego oddziału przedszkolnego w SP Nr 22	6060     6050	środki budżetowe   środki budżetowe	12.000 3.500	11.000 4.500   5.550	11.000,00 4.481,00   5.549,93	100,0 % 99,6 %   100,0 %
P Nr 8	Zestaw zabawowy	6060	środki budżetowe	7.600	7.600	7.493,00	98,6 %
P Nr 12	Szafa metalowa do kuchni	6060	środki budżetowe	4.000	4.000	3.962,55	99,1 %
P Nr 13	Szafa chłodnicza	6060	środki budżetowe	6.000	6.500	6.499,32	100,0 %
P Nr 16	Zmywarka   Szafa z drzwiami przesuwnymi Wymiana dźwigu dla niepełnosprawnych – zadanie nr 024-162	6060         6050	środki budżetowe       środki budżetowe	6.500	6.642   4.000     102.705	6.642,00   4.000,00	100,0 %   100,0 %
P Nr 17	Piec konwekcyjno – parowy	6060	środki budżetowe	15.600	20.787	20.787,00	100,0 %
P Nr 18	Piec konwekcyjny	6060	środki budżetowe	13.837	21.952	21.951,32	100,0 %
P Nr 19	Kosiarka do trawy Pierwsze wyposażenie nowo otwartego oddziału przedszkolnego w AZSO Nr 2	6060   6050	środki budżetowe środki budżetowe	3.700	3.700   65.394	3.700,00   65.393,65	100,0 %   100,0 %
P Nr 20	Szatkownica do warzyw	6060	środki budżetowe	6.000	6.000	6.000,00	100,0 %
P Nr 21	Zmywarka Okap kuchenny	6060	środki budżetowe	6.800	6.800 5.523	6.759,99 5.522,70	100,0 % 100,0 %
P Nr 23	Sokowirówka Zamrażarka skrzyniowa	6060	środki budżetowe	5.800 5.200	5.800 5.200	5.800,00 5.200,00	100,0 % 100,0 %
P Nr 24	Szafa ze stali nierdzewnej Monitoring wizyjny Pierwsze wyposażenie nowo otwartego oddziału przedszkolnego w SP Nr 13	6060   6060   6050	środki budżetowe     środki budżetowe	6.143	6.143   4.500   7.379	6.143,00   4.500,00   7.378,99	100,0 %   100,0 %   100,0 %
P Nr 25	Piec konwekcyjno – parowy Zmywarka	6060	środki budżetowe	15.600	16.236     6.150	16.236,00     6.150,00	100,0 %     100,0 %
P Nr 27	Piec konwekcyjno – parowy	6060	środki budżetowe	15.600	16.755	16.755,00	100,0 %
	Razem:			149.480	379.247	276.335,84	72,9 %

 

5. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:

W Przedszkolu Nr 8 zmieniono przeznaczenie planu z zakupu obieraczki do ziemniaków

na bardziej potrzebny w danej zestaw zabawowy do ogrodu dla dzieci.

W Przedszkolach Nr 7, 19 i 24 zwiększono w trakcie roku wydatki majątkowe na

pierwsze wyposażenie w związku z potrzebą otwarcia nowych oddziałów przedszkolnych

w budynkach okolicznych szkół.

Pozostałe zwiększenia w trakcie roku były zgodne z zapotrzebowaniem przedszkoli,

w ramach wymiany starego na nowy sprzęt lub sprostaniu wymagań wynikających

z obowiązujących przepisów.

6. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli

 

7. Niewykonany zakres rzeczowy zadania:

Przedszkolu Nr 16 w trakcie roku zwiększono plan na wymianę dźwigu dla

niepełnosprawnych, zgodnie z zaleceniami PIP. Zadanie nie zostało zrealizowane,

ponieważ wybrany wykonawca postawił warunki umowy, które nie zostały

zaakceptowane przez IK i prawnika w UM. Sprawa rozstrzygała się do końca roku,

nie było zatem możliwości znalezienia innego wykonawcy.

 

8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

REALIZACJA DOCHODÓW

 

Rozdział 80104

 

W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem

w wysokości zł 4.669.145 zrealizowały zł 3.466.466,96, tj. w 74,2 %, w tym:

-par. 0660 wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego

zł 938.321,91 tj. 71,6 % planu

-par. 0670 wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania

z zakresu wychowania przedszkolnego

zł 2.483.486,87 tj. 74,6 % planu

-par. 0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych,

tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach zł 9.900,40 tj. 78,6 % „

-par. 0920 pozostałe odsetki zł 1.040,90 tj. 14,0 % „

- par. 0940 - wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych zł 15.382,34 bez planu,

- par. 0950 – wpływy z tytułu kar i odszkodowań wynikających z umów zł 115,01

bez planu,

-par. 0970 wpływy z różnych dochodów zł 18.219,53 tj. 260,6 % planu

z czego:

* zł 5.313,00 prowizja płatnika,

* zł 5.610,12 zwroty z ZUS z tytułu rozliczenia konta składek

* zł 4.780,59 korekty faktur za gaz z PGNiG i innych dostawców, dotyczące 2016 r.

* zł 2.515,82 wpływy za media z racji użytkowania mieszkania w przedszkolach

Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych

w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym

w przedszkolach.

W 2017 r. dofinansowania z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu udzielono średnio na miesiąc 95 dzieciom, w kwocie zł 2.303,-.

 

 

WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW

 

Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki:

1/ Przedszkole Nr 1

2/ Przedszkole Nr 3

3/ Przedszkole Nr 4

4/ Przedszkole Nr 5

5/ Przedszkole Nr 6

6/ Przedszkole Nr 8

7/ Przedszkole Nr 9

8/ Przedszkole Nr 11

9/ Przedszkole Nr 12

10/ Przedszkole Nr 13

11/ Przedszkole Nr 16

12/ Przedszkole Nr 17

13/ Przedszkole Nr 18

14/ Przedszkole Nr 19

15/ Przedszkole Nr 20

16/ Przedszkole Nr 21

17/ Przedszkole Nr 22

18/ Przedszkole Nr 23

19/ Przedszkole Nr 24

20/ Przedszkole Nr 25

21/ Przedszkole Nr 26

22/ Przedszkole Nr 27

23/ Przedszkole Nr 29

 

 

Rozdział 80104

 

Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych:

1/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie

Przedszkola Nr 16 w kwocie zł 1.271,27

Przedszkola Nr 20 w kwocie zł 3.037,53

Przedszkola Nr 26 w kwocie zł 5.962,01

Przedszkola Nr 27 w kwocie zł 2.783,17

Przedszkola Nr 29 w kwocie zł 367,00

zostały wykorzystane na odtworzenie poniesionych strat i wyposażenie placówek.

Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.

 

 

 

 

INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH

 

W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z

za 2017 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.

 

INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH

 

W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:

 

Informacja dotycząca kwot należności wymagalnych wykazanych w sprawozdaniu zbiorczym obejmującym przedszkola Rb-N za 2017 r.                   Placówka Tytułem Dochody budżetowe P Nr 1 wpłaty rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu 786,50   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 3 " 2 808,27   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 4 " 7 767,82   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 5 " 2 869,71   /godziny dodatkowe, żywienie/   P Nr 6 " 7 857,86   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 7 " 1 411,00   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 8 " 10 250,76   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 9 " 8 815,33   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 11 " 4 834,75   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 12 " 1 676,41   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 13 " 11 751,90   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 16 " 889,62   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 17 " 747,19   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 18 " 5 089,29   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 19 " 173,50       P Nr 20 "         P Nr 21 " 176,00       P Nr 22 " 1 697,29   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 23 " 2 632,09   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 24 " 1 432,12   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 25 "     /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 26 " 13 729,17   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 27 " 2 000,88   /godziny dodatkowe i żywienie/   P Nr 29 " 889,13   /godziny dodatkowe i żywienie/   Razem:   90 286,59   W trakcie 2017 r. niżej wymienione placówki dokonały odpisu aktualizującego należności wymagalne: P Nr 18 na kwotę zł 179,45 P Nr 22 383,50 P Nr 29 133,13 razem 696,08 W trakcie 2017 r. placówki dokonały umorzenia należności wymagalnych: - na które w latach wcześniejszych dokonano odpisu aktualizującego, tj.: P Nr 3 na kwotę zł 816,60 P Nr 4 1.201,50 P Nr 9 7.254,22 P Nr 17 2.261,40 razem 11.533,72 - bez wcześniejszego odpisu aktualizującego, tj.: P Nr 1 na kwotę zł 273,90 P Nr 3 1.397,35 P Nr 6 1.452,57 P Nr 7 146,76 P Nr 12 84,98 P Nr 20 280,48 P Nr 23 1.123,07 razem 4.759,11     W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.